PGBL ou VGBL: Qual o impacto real na sua restituição?

A Diferença que Faz a Diferença

Escolher entre PGBL e VGBL pode impactar significativamente sua restituição do Imposto de Renda. Vamos entender as diferenças práticas.

PGBL - Plano Gerador de Benefício Livre

Vantagens:

• Dedução de até 12% da renda tributável anual
• Reduz o imposto devido no ano da contribuição
• Ideal para quem faz declaração completa

Desvantagens:

• IR incide sobre todo o valor no resgate
• Só vale a pena se você contribui para o INSS

VGBL - Vida Gerador de Benefício Livre

Vantagens:

• IR incide apenas sobre os rendimentos no resgate
• Pode ser usado por quem não contribui para o INSS
• Mais flexível para planejamento sucessório

Desvantagens:

• Não oferece dedução fiscal anual
• Não reduz o imposto devido no ano

Exemplo Prático

Perfil: Renda anual de R$ 120.000, contribui INSS

Contribuição anual: R$ 12.000 (10% da renda)

⚠️ Limite PGBL: 12% de R$ 120.000 = R$ 14.400 (valor está dentro do limite)

Com PGBL:

• Dedução fiscal: R$ 12.000
• Economia no IR: R$ 3.300 (27,5%)
• Valor líquido investido: R$ 8.700

Com VGBL:

• Dedução fiscal: R$ 0
• Economia no IR: R$ 0
• Valor líquido investido: R$ 12.000

Qual Escolher?

PGBL é ideal se você:

• Faz declaração completa
• Contribui para o INSS
• Está nas faixas de 15% ou 27,5% do IR

VGBL é ideal se você:

• Faz declaração simplificada
• Já usa o limite de 12% do PGBL
• É isento de IR

Disclaimer: Este conteúdo é informativo e educacional. As informações são baseadas na legislação vigente e podem sofrer alterações. Para escolhas de investimento e planejamento fiscal, consulte sempre um contador ou consultor financeiro habilitado.